【突破未來】香港中小企如何 受惠於綠色金融
為中小企業向永續發展轉型提供融資,是實現氣候目標的重要優先事項。根據經合組織 (OECD) ,中小企業總計約佔商業溫室氣體 (GHG) 排放量的 40%, 但大多數國家才剛開始邁向淨零排放,很少中小企業制定了轉型計劃或承諾實現淨零排放。在當前利率高、中小企業融資難度加大的背景下,這些企業必須持續推動綠色轉型,實現綠色商業實踐,融資管道是中小企業淨零行動的重要限制因素。去年,中小企業氣候中心對全球近350 家中小企業進行的一項調查顯示,55% 的受訪者認為缺乏資金是應對氣候變遷行動有限的關鍵原因,近70% 的受訪者表示他們需要額外的資金來採取行動或加速減排進度。
在過去十年中,綠色金融已成為一個熟悉的表達方式,部分原因是許多國家綠色投資銀行的創建和快速成長的綠色債券市場。今年8月,根據財經事務及庫務局(庫務科)(FSTB)的公告,就香港特別行政區綠色永續金融工作,提供了以下持續進行的工作進展:
政府可持續債券: 「政府可持續債券計劃 (Government Sustainable Bond Programme (GSBP))」(前稱「政府綠色債券計劃」)在2018年成立,最初借款上限為1,000億港元。為推動市場發展,計劃下的借款上限在2021年7月提升至2,000億港元,涵蓋範圍亦予擴大。為進一步鞏固香港作為國際綠色及可持續金融樞紐的地位,《2023至24財政年度政府預算案》公布進一步擴大「政府綠色債券計劃」的範疇,以涵蓋可持續項目。正如《2024-25 財政年度政府財政預算案》所述,政府將「政府可持續債券計劃」及「基礎建設債券計劃 (Infrastructure Bond Programme)」(於2024年5月成立)的合共借款上限訂為 5,000 億港元,以增加額度調配的靈活性。截至2024年8 月,港府已成功在計劃下發行約2,200億港元等值,以環球機構或本地零售投資者為對象的綠色債券,涉足港元、人民幣、美元及歐元並涵蓋多個年期,深受投資者歡迎,證明他們對香港的長遠信貸狀況和經濟基調充滿信心。其中,港府分別在2022年和2023年發行兩批綠色零售債券,及於2023年及2024年發行兩批代幣化綠色債券,進一步推動綠色和可持續金融在香港的發展。
資助計劃: 2021年5月,政府推出了為期三年的「綠色和可持續金融資助計劃」,資助合資格的債券發行人和借款人的部分發債支出及外部評審服務,以促進綠色和可持續債券發行和貸款活動,進一步豐富香港綠色和可持續金融的生態。正如《2023至24財政年度政府預算案》宣布,計劃已於2024年延長三年至2027年,並擴大資助範圍至轉型債券及貸款。2022年12月,政府推出了為期三年的「綠色和可持續金融培訓先導計劃 (Pilot Green and Sustainable Finance Capacity Building Support Scheme)」,資助本地合資格從業員及有志從事綠色和可持續金融相關工作的人士參與綠色和可持續金融相關培訓,以應對低碳和可持續經濟發展的新趨勢。 2024年6月,政府推出「綠色和可持續金融科技概念驗證測試資助計劃 (Green and Sustainable Fintech Proof-of-Concept Funding Support Scheme)」,提供前期資助,推動進行綠色金融科技活動的科技公司或研究機構與本地企業合作,開發處理行業痛點而市場上未有使用案例的項目,以助力有關方案完成商業化和概念驗證,讓有潛力的綠色及可持續金融科技於香港的商業環境中更廣泛應用。
政策制定者和政府當局可以發揮重要作用,為永續金融和投資建立穩定和有利的監管和政策環境,並提供相關的金融和非金融支持,以增強中小企業獲得和利用永續金融的機會。財政支援可能需要透過貸款、股權、贈款和其他工具提供直接融資;或可能需要透過信貸擔保和其他去風險工具動員私人融資。公共金融機構還可以幫助中小企業參與資本市場,支持金融創新,促進相關數位金融解決方案的發展。非財務支援可能包括幫助中小企業加強對永續發展之旅的認識,他們可以利用綠色金融科技衡量和報告其永續發展的績效, 加強治理和數據完整性,以增強 ESG 報告並促進融資活動。
撰文:葉仕偉 博士
DBA, MSc(IS), FCPA(Aust.) 聯企融資集團主席,在過去的數十年裡,曾於亞太地區及美國,接受多間《財星500強》的銀行及金融機構委任為高層領導,出任CEO、CFO 及 CAE等高管職位。過往接受多個國際知名專業團體邀請出任主席之職,現獲委任為數碼港大使(中東) 、聯合國亞洲及太平洋經濟社會公署ESBN永續及普惠金融專案組委員 及 香港大學 MetaBIM 研究所之首席顧問。 曾被 Linkedin 評選為 《2022年度值得關注的10 位香港CEO》。
September 26, 2024